目录

第一部分 黔东南广播电视大学单位概况

一、部门职责

二、机构设置及部门决算单位构成

第二部分  2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他事项情况说明

十一、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分 黔东南广播电视大学单位概况

一、部门职责

黔东南广播电视大学为州教育局主管的正县级事业单位。学校主要职能为：

（一）开放教育。以现代信息技术为支撑，办学网络立体覆盖城乡，学历与非学历教育并重，为本地区社会成员提供高等教育服务。为黔东南州经济社会培养一大批“留得住、用得上”的实用型人才，为服务全州全民终身教育做出一定的贡献。

（二）中职教育。经州人民政府批准成立“黔东南中等职业技术学校”，实行两块牌子一套人马，培养中等职业技术人才，促进经济社会的发展。

（三）承担社区教育任务，为本地区党政机关事业单位提供各类培训活动。

二、机构设置及部门决算单位构成

黔东南广播电视大学属于财政全额预算管理事业单位，内设14个处室，现有13个正科级机构。2014年黔东南编办发〔2014〕8号文件核定我校事业编制总数为67人，工勤编制总数7人。现实有事业编制53人，工勤编制7人。

本单位（部门）下属0个单位。从预算单位构成看，黔东南广播电视大学部门决算包括：本级决算。

第二部分  2021年度部门决算公开报表

（见附表）

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
黔东南广播电视大学2021年度收支决算总计5,236.58万元，与2020年度相比，增加1,332.88万元，增长34.14%。主要原因是：2021年政府对我校资金投入增加了政府性基金预算（老校区拆迁补偿资金）、我校2021年度事业收入增加以及年初结转结余数增加。
二、收入决算情况说明

2021年度收入合计4,433.45万元，其中：财政拨款收入3,087.55万元，占69.64%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入1,333.59万元，占30.08%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入12.3万元，占0.28%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计4,506.34万元，其中：基本支出2,032.67万元，占45.11%；项目支出2,473.67万元，占54.89%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收支决算总计3,890.68万元。与2020年相比，增加1,261.46万元，增长47.98%。主要原因是：2021年政府对我校资金投入增加了政府性基金预算（老校区拆迁补偿资金）。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,011.45万元，占本年支出合计的44.64%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加383.23万元，增长23.54%。主要原因是：2021年年初财政拨款结转和结余增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2011.45万元，主要用于以下方面：205科目教育支出（类）支出1653.37万元，占82.20%；208科目社会保障和就业支出（类）支出227.64万元，占11.32%；210科目医疗卫生与计划生育支出（类）支出65.52万元，占3.26%；221科目住房保障支出（类）支出64.92万元，占3.22%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为913.91万元，支出决算为2011.45万元，完成当年预算的220.09%。决算数大于预算数的主要原因是：人员经费增加、教育专项资金增加、使用上年结转资金。其中：

（1）205科目（类）03科目（款）02科目（项）。当年预算为0万元，支出决算为1653.37万元，完成当年预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：年初未有财政拨款预算，中职学生助学金、免学费、现代职业教育专项等追加预算和动用上年结转资金。

（2）205科目（类）05科目（款）01科目（项）。当年预算为536.94万元，支出决算为936.14万元，完成当年预算的174.35%。决算数大于预算数的主要原因是：人员经费增加、目标奖年中追加预算等。

（3）205科目（类）09科目（款）99科目（项）。当年预算为0万元，支出决算为36.56万元，完成当年预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：中职学生资助专项资金年初未有财政拨款预算，通过以前年度财政结转资金以及本年新增财政拨款资金安排开支追加预算。

（4）208科目（类）05科目（款）02科目（项）。当年预算为149.48万元，支出决算为152.55万元，完成当年预算的102.05%。决算数大于预算数的主要原因是：有上年结转退休工资指标，通过以前年度财政结转资金安排开支。

（5）208科目（类）05科目（款）05科目（项）。当年预算为72.15万元，支出决算为67.25万元，完成当年预算的93.21%。决算数小于预算数的主要原因是：当年养老保险结余。

（6）208科目（类）05科目（款）06科目（项）。当年预算为36.07万元，支出决算为7.84万元，完成当年预算的21.73%。决算数小于预算数的主要原因是：当年职业年金结余。

（7）210科目（类）11科目（款）02科目（项）。当年预算为54.35万元，支出决算为65.52万元，完成当年预算的120.55%。决算数大于预算数的主要原因是：动用上年结余资金与本年追加预算。

（8）221科目（类）02科目（款）01科目（项）。当年预算为64.92万元，支出决算为64.92万元，完成当年预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是：该科目加强部门预算收支管理，实现收支平衡。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1,294.21万元，其中：

人员经费1,280.54万元，主要包括基本工资107.43万元、津贴补贴115.07万元、绩效工资159.38万元、奖金394.36万元、养老保险100.88万元、职业年金24.65万元、医保缴费74.23万元、住房公积金151.32万元、离退休费152.55万元等；

公用经费13.67万元，主要包括办公费4.77万元、水电费1.02万元、邮电费4.67万元、公务用车运行维护费0.12万元、办公设备购置3.09万元等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为6万元，支出决算为0.12万元，完成预算的1.97%，决算数小于预算数，主要原因：一是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支;二是受疫情影响，部分工作未按计划开展。三是用本单位预算外资金补贴公务用车经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算0.12万元，比上年减少0.45万元，降低79.06%，减少原因是：认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支、用本单位预算外资金补贴公务用车经费。其中，因公出国（境）费支出0万元，占“三公”经费支出总额的0%，比上年减少0万元，降低0%，减少原因是：无差异；公务用车购置及运行维护费支出0.12万元，占“三公”经费支出总额的100%，比上年减少0.45万元，降低79.06%，减少原因是：认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支、用本单位预算外资金补贴公务用车经费。；公务接待费支出0万元，占“三公”经费支出总额的0%，比上年减少0万元，降低0%，减少原因是：无差异。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%。黔东南广播电视大学全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无开支。

（2）公务用车购置及运行维护费预算6万元，支出决算0.12万元，完成预算的1.97%。其中，公务用车购置0万元，购置0辆公务用车，公务用车运行维护费0.12万元。主要用于：公务用车加油及过路费等。2021年，黔东南广播电视大学单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

（3）公务接待费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%。具体是：无开支。

  国内公务接待支出0万元，主要是无开展等。黔东南广播电视大学2021年国内公务接待0批次，0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

（一）政府性基金财政拨款支出决算总体情况。

2021年政府性基金预算财政拨款本年收入1,149万元，本年支出1,149万元。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加1,149万元，增长100%。主要原因是：我单位老校区拆迁补偿剩余资金于2021年得到拨付。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

1.212科目（类）08科目（款）01科目（项）政府性基金预算财政拨款支出1149 万元，主要是用于偿还新校区建设相关工程债务。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与2020年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加增加0万元，降低0%，主要原因是：无开支。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

黔东南广播电视大学2021年度机关运行经费支出0万元，比2020年度增加0万元，降低0%，主要原因是：机关运行经费指行政单位和参公单位的一般公共预算财政拨款基本支出的日常公用经费，我单位非行政和参公单位无该项目。

（二）政府采购支出情况。

2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆4辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车 0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车4辆（其他用车主要是：领导干部用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评工作。共计4个项目进行了绩效自评，涉及资金1778.78万元，自评覆盖率达到100%。

（二）二级项目支出绩效自评结果。

      项目一精准扶贫学生资助经费全年预算数为28.74万元，资金来源为州本级一般公共预算资金；绩效自评得分93.33分，等级为优秀，达到了保证我校的贵州户籍农村建档立卡贫困学生按规定获得扶贫专项助学金和免（补助）教科书、住宿费、学费、顺利完成学业的目标。解决了我校教育精准扶贫学生上学后顾之忧，创造更多成长成才机会和条件，确保其顺利完成学业，切实增强了受资助学生及其家庭的“获得感”。

项目二2021年现代职业教育质量提升计划中央专项资金258万元，资金来源为中央一般公共预算资金；该项目最终得分98分，按照等级划分为优秀。2021年现代职业教育质量提升计划中央专项资金完成相应的绩效指标值指标值，设备验收通过率为100%，全年执行率为100%。资金收支严格按预算执行，该项目也严格按照政府采购手续进行备案、通过招投标等相关程序进行合同的签订。项目的实施完善了学校的基础教学设施，有利于学生更好的接受教学知识，提高学习能力；有利于教师开展教学活动，提高学校教学质量。

项目三黔东南广播电视大学老校区拆迁补偿资金1149万元，资金来源为州本级政府性基金预算资金；该项目最终得分97分，按照等级划分为优秀。黔东南广播电视大学老校区拆迁补偿资金项目支出专项资金完成相应的绩效指标值，支付率为100%，全年执行率为100%。将老校区土地出让金全部用于归还新校区建设项目部分工程款。

项目四学生资助补助经费343.04万元，资金来源为中央一般公共预算资金272.04万元，州本级一般公共预算资金71万元。绩效评价总得分为95分；评价等级为优；绩效指标明确、细化量化、可衡量。部门编制的绩效目标满足评价条件均已都达到年度指标指。保证我校的学生按规定获得国家助学金、享受免学费、获得国家奖学金、顺利完成学业、就业。

黔东南广播电视大学2021年绩效目标自评表详见附件。

    （三）部分重点项目绩效评价结果。

本单位2021年有一个重点项目绩效自评。

项目名称：黔东南广播电视大学老校区拆迁补偿资金

项目概况：黔东南广播电视大学（黔东南中等职业技术学校）新校区于2012年2月正式启动，2016年9月投入使用。黔东南广播电视大学老校区土地出让金共计1.27亿元，经州财政部门测算能安排该校使用资金约5149万元，目前已安排4000万用于该校征拆老校区的补偿、归还银行贷款本息及新校区建设，尚余1149万元没有安排。现需要该笔资金用于支付新校区建设工程款。

项目资金安排及使用情况：该项目年初预算为1149万元，实际决算支出为1149万元，2021年7月资金已全部到位。

项目组织情况及实施进展情况：截止到2021年12月31日，项目资金1149万元已全部支出。

绩效评价综合结论：黔东南广播电视大学老校区拆迁补偿资金项目支出专项资金完成相应的绩效指标值，支付率为100%，全年执行率为100%。将老校区土地出让金全部用于归还新校区建设项目部分工程款。该项目最终得分97分，按照等级划分为优秀。

 黔东南广播电视大学老校区拆迁补偿资金项目绩效自评报告详细见附件

第四部分 名词解释

 (一)财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）一般公共服务支出(类)其他一般公共服务支出(款) 其他一般公共服务支出（项）：指反映其他一般公共服务支出。

（十八）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：指反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

（十九）教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）：指反映其他用于职业教育方面的支出。

（二十）教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）：指反映各部门举办广播电视学校的支出。

（二十一）教育支出（类）教育附加安排的支出（款）其他教育附加安排的支出（项）：反映其他用于教育方面的支出。

（二十二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

（二十三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（二十四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（二十五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（二十六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

（二十七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定，由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数，分别按照一定比例缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、规范后发放的工作性津贴和生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、特殊岗位津贴等。单位和职工住房公积金缴存比例均不得低于5%，不得高于12%。

第五部分  附件

2021年度部门决算公开报表

黔东南广播电视大学2021年绩效目标自评表

黔东南广播电视大学老校区拆迁补偿资金项目绩效自评报告